Trots sparande kan företagare missa miljoner i pension

Riskerar för låg pension

Enligt Pensionsmyndighetens senaste undersökning känner 89 procent av företagare till att de behöver pensionssparande utöver den allmänna pensionen och 69 procent uppger att de har ett sådant sparande.

När företagare anger hur mycket de sparar för att kompensera för tjänstepension uppger 25 procent att de sparar upp till 3 procent av sin lön eller sitt överskott, 25 procent att de sparar 4–6 procent och 28 procent att de sparar över 6 procent.

Dock uppger endast 47 procent att de tar ut en marknadsmässig lön eller att de har ett överskott som bygger pension.

”Många företagare har frågan på radarn. Men det räcker inte att bara ha ett sparande. Man behöver också veta om sparandet faktiskt ersätter den tjänstepension man saknar och om lönen eller överskottet samtidigt bygger allmän pension. Annars riskerar man att missa pension från två håll”, säger Stefan Westerberg i pressmeddelandet.

Jämförelsemått

En anställd får 4,5–6 procent av inkomsten upp till 52 125 kronor per månad och minst 30 procent på inkomstdelar däröver i kollektivavtalad tjänstepension och det är ett vanligt jämförelsemått som företagare kan utgå ifrån.

I praktiken kan företagares pensionsbehov avvika från jämförelsen med tjänstepensionen. För företagare med låg lön eller lågt överskott kan intjänandet till den allmänna pensionen bli lägre, samtidigt som det egna sparandet inte alltid ersätter tjänstepensionen fullt ut.

I en ny beräkning från Länsförsäkringar har den lägre jämförelsenivån, 4,5 procent upp till 52 125 kronor per månad och 30 procent på inkomstdelar däröver använts.

Det gör beräkningen försiktig och den ska inte ses som en individuell rekommendation om rätt sparnivå.

Länsförsäkringars beräkning

Beräkningen visar att en 40-årig företagare med 55 000 kronor i månadsinkomst som sparar 3 procent riskerar att ha cirka 860 000 kronor mindre i pensionskapital vid 69 års ålder, jämfört med en anställd som har samma inkomst och vanlig tjänstepension.

Vid 70 000 kronor i månadsinkomst och 3 procents sparande kan skillnaden bli drygt 3 miljoner kronor.

Så mycket behöver företagaren spara för att motsvara tjänstepension:

Tabellen visar hur stort pensionskapital en 40-årig företagare riskerar att sakna vid 69 års ålder om det egna sparandet ligger under motsvarande tjänstepensionsnivå för en 40-årig anställd med samma lön.

Källa: Länsförsäkringars pressmeddelande

”För inkomster över 52 125 kronor i månaden förändras kalkylen snabbt. Då kan även ett sparande på 6 procent vara för lågt. För en 40-åring får det stor effekt: en tusenlapp för lite i månaden kan växa till omkring 550 000 kronor mindre i pensionskapital vid 69 års ålder”, säger Stefan Westerberg.

Så stort kan pensionsgapet bli

Källa: Länsförsäkringars pressmeddelande

Om en företagare tar ut en låg lön eller har ett lågt överskott blir intjänandet till den allmänna pensionen lägre, om det egna sparandet då också är lågt kan effekten bli både låg allmän pension och låg ersättning för tjänstepensionen.

”Pensionen börjar inte med sparandet, utan med inkomsten som ligger till grund för den allmänna pensionen. Första steget är därför att se till att lön eller överskott ger intjänande till pension och socialförsäkringar. Därefter behöver företagaren räkna på hur den uteblivna tjänstepensionen ska kompenseras”, säger Stefan Westerberg i pressmeddelandet.

Bolaget och pensionen

Det är rimligt för en företagare att se själva företaget som en del av den långsiktiga ekonomin, men bolaget är inte detsamma som tjänstepension.

Ett bolagsvärde måste realiseras medan ett pensionssparande byggs upp över tid och är öronmärkt för framtida pension.

Det ska gå att sälja företaget och dess värdering måste hålla och rätt köpare måste finnas, verksamheten får dessutom inte vara helt beroende av ägarens egna arbetsinsats.

Det här gäller särskilt mindre företag där värdet ofta är kopplat till ägarens kompetens, arbete och kundrelationer. Även om ett företag ger god inkomst under arbetslivet kan det vara svårt att sälja för ett belopp som räcker som pension.

Stefan Westerberg säger att det inte är fel att se sitt företag som en del av pensionen, men att man då behöver ha en realistisk plan för hur företagets värde ska bli pengar att leva på.

”För många företagare är den tryggaste vägen inte antingen företag eller pensionssparande, utan både och”, säger han i pressmeddelandet.

Råd till företagare

1. Börja med lön eller överskott som bygger allmän pension
Pensionen börjar med inkomsten som ligger till grund för den allmänna pensionen och socialförsäkringarna. Ett för lågt löneuttag eller överskott kan därför påverka både pension, sjukpenning och föräldrapenning. För den som driver aktiebolag behöver lön, pension och utdelning vägas ihop.

2. Räkna på vad som motsvarar tjänstepension
Utgå inte från att några procent alltid räcker. Vid inkomster upp till 52 125 kronor per månad kan 4,5–6 procent vara en rimlig tumregel, men vid högre inkomster kan det krävas betydligt mer. Det viktiga är att räkna på vad som faktiskt saknas jämfört med en anställd med tjänstepension.

3. Använd avdraget rätt i enskild firma och handelsbolag
För den som driver enskild firma eller är delägare i handelsbolag handlar avdraget normalt om eget pensionssparande utifrån överskottet i näringsverksamheten. Om överskottet är lågt kan avdraget minska underlaget för allmän pension och socialförsäkringar. Då kan sparande med skattade pengar vara ett bättre alternativ.

4. Använd avdraget rätt i aktiebolag
För den som driver aktiebolag är det bolaget som kan göra avdrag för pensionskostnader för ägaren som anställd i bolaget. Som huvudregel är bolagets avdrag för pensionskostnaden begränsat till 35 procent av den anställdes lön, dock högst 10 prisbasbelopp. För 2026 motsvarar det 592 000 kronor.

5. Välj sparform efter skatt, flexibilitet och skydd
Pensionsförsäkring, kapitalförsäkring, ISK, direktpension eller sparande i bolaget fungerar olika när det gäller skatt, avgifter, flexibilitet och försäkringsskydd. Det viktiga är att sparandet är långsiktigt, medvetet valt och faktiskt öronmärkt för pensionen.

6. Se företaget som ett komplement – inte hela pensionsplanen
Om företaget ska vara en del av pensionen behövs en realistisk plan för värde, skatt, försäljning och vad som händer om bolaget inte kan säljas som tänkt. Ett företag kan ge god inkomst under arbetslivet utan att automatiskt vara lätt att sälja vid pension.

7. Följ upp pension, skydd och sparande varje år
Företagets ekonomi och familjesituationen förändras. Därför behöver lön eller överskott, pensionsavsättning, sparform, återbetalningsskydd, försäkringsskydd och bolagsplan ses över regelbundet.

Källa: Länsförsäkringars pressmeddelande

Läs mer på E55: 4 av 10 småföretagare riskerar låg pension

Läs mer på Dagens PS: Sveriges företagare riskerar 25 procents lägre pension

Läs mer på Realtid: Småföretagare: Så undviker du låg pension