Tips om pensionssparande för företagare

Behöver pensionsspara

Anställda får ofta 4,5–6 procent av sin lön, upp till en lön på 625 500 kronor per år, inbetalt till sin tjänstepension. Företagare behöver själva spara minst lika mycket.

Erik Ferm skriver att på inkomster över 625 500 kronor per år behöver en företagare spara 30–31,5 procent för att nå upp till det många anställda får inbetalt till sin tjänstepension.

Bolagsform och inkomstnivå påverkar vilken typ av sparande som är bäst för en företagare.

Tjänar under maxpeloppet

Företagare med enskild firma och lägre överskott än 672 600 kronor per år kan spara med skattade pengar på ett investeringssparkonti, ISK, eller i en kapitalförsäkring.

Företagare med aktiebolag och en lön på under 672 600 kronor per år kan också spara med skattade pengar på ett investeringssparkonti, ISK, eller i en kapitalförsäkring.

På ett ISK äger den som sparar själv aktier eller fonder och i en kapitalförsäkring äger försäkringsbolaget tillgångarna. I båda fallen betalas en schablonskatt varje år, oavsett om värdet ökar eller minskar och ingen skatt betalas när pengarna tas ut.

Företagare med aktiebolag och en lön på under 672 600 kronor per år kan också välja att göra avdrag i din deklaration för privat pensionssparande och spara i en pensionsförsäkring eller i ett individuellt pensionssparande, IPS.

På ett IPS äger den som sparar själv aktier eller fonder och i en pensionsförsäkring äger försäkringsbolaget tillgångarna. I både IPS och pensionsförsäkring kan avdrag för sparandet göras i skattedeklarationen. Skatt betalas när pengarna tas ut och de är bundna till 55 års ålder. 

Tjänar över maxbeloppet

För företagare med enskild firma eller aktiebolag med inkomster över 672 600 kronor per år är det oftast bäst att göra avdrag för privat pensionssparande i den egna deklaration och spara i IPS eller i en pensionsförsäkring.

Företagare med aktiebolag med inkomster över 672 600 kronor kan också spara via bolaget i en tjänstepension eller via en direktpension i bolaget.

Företagare med aktiebolag har också möjlighet att ta utdelning från företaget och spara skattade pengar från utdelningen på ett ISK eller i en kapitalförsäkring.

Avgifter och utbetalningstid

Erik Ferm påminner om att avgifter är pensionssparandets ”dolda fiende” och att en hög avgift över tid kan minska pensionen med hundratusentals kronor.

Företagare som sparar i en kapitalförsäkring eller i en pensionsförsäkring bör därför ta reda på vad den totala kostnaden blir för i de sparformerna tas det ibland ut avgifter i flera led.

Oavsett vilken sparform en företagare väljer går det ofta att välja under hur lång tid pensionssparandet ska betalas ut, antingen livet ut, vilket är tryggt eftersom pengar då betalas ut hela livet.

Pensionspengarna kan också betalas ut under en kortare period, till exempel tio år, då blir beloppet högre men betalas under en kortare tid och när den sista utbetalningen är gjord är pengarna slut.

Erik Ferms råd är att välja livsvarig utbetalning eftersom den pågår hela livet, oavsett hur långt det blir.

Läs mer på E55: Egen firma? Då riskerar du att bli riktigt fattig som pensionär

Läs mer på Dagens PS: Egenföretagare kan stoppa in 592 000 kronor i tjänstepension – så maxar du avdraget 2026

Läs mer på Realtid: Tidsbomb i svenskt näringsliv: 210 000 företagare nära pension