Två fällor: Då förlorar du på löneväxling: "Ett klantigt erbjudande"

Ingen allmän pension

Upp till ett belopp på ungefär 54 000 kronor får man inbetalningar till den allmänna pensionen. Det är ingen poäng att löneväxla innan den nivån, eftersom du dels inte kommer undan någon höginkomsttagarskatt och dels går miste om allmän pension.

Två viktiga fällor med löneväxling

Det finns två viktiga fällor som man behöver se upp för när man löneväxlar, för att inte förlora på affären.

”För att det ska bli så måste den som löneväxlar inte bara kompenseras för den avstådda lönen utan även för den inbetalning den ordinarie tjänstepensionen som skulle ha gjorts på den avstådda lönen”.

Upp till 54 200 kronor i månadslön har du troligen en avsättning till tjänstepensionen på mellan 4,5 och 6 procent. Men för alla belopp över det brukar man få mellan 30 och 32 procent i tjänstepensionsavsättningar i de flesta kollektivavtal.

Ge upp 1 000 kronor, få 1 300 kronor

I Alectas uträkning har ”Anna” en månadslön på 70 000 kronor. Hon väljer att löneväxla 1 000 kronor för att slippa betala den höga skatten på den tusenlappen, och får därför 1 300 kronor inbetalt i månaden till tjänstepensionen.

”De 1 000 kr som Anna avstår hade inte bara blivit till en löneutbetalning utan hade även varit underlag för inbetalning till den ordinarie tjänstepensionen på omkring 30 % av lönen. När Anna avstår 1 000 kr/mån i lön avstår hon alltså samtidigt 300 kr/mån i inbetalning till den ordinarie tjänstepensionen”, s’ger Staffan Ström till E55.

Få 5,8 procent mer i löneväxling

Men du kan faktiskt få mer än så i pension, om din arbetsgivare gör rätt för sig.

”Om arbetsgivaren är generös och erbjuder att ge hela den skattebesparing som arbetsgivaren gör genom att betala in till pension istället för att betala ut lön till Anna som ett tillägg på pensionspremien. Skattebesparingen är netto 5,8 procent vilket gör att 1 000 kr löneavstående blir till 1 058 kr i pensionsinbetalning”, säger Staffan Ström.

Om arbetsgivaren inte kompenserar Anna för med de 300 kronorna per tusenlapp i tjänstepension, och 5,8 procent för skattebesparingen, är det en dålig affär att löneväxla.

Smart löneväxling – eller ”ett klantigt utformat erbjudande”?

Annars går Anna back på att löneväxla och kommer troligtvis att bli väldigt besviken längre fram. Antingen på sig själv eller på arbetsgivaren. Möjligen båda två.

”Det här har de allra flesta arbetsgivare koll på, och då finns det ingen anledning till oro. Men det skadar inte att kolla upp att det är så rutinen ser ut, för det är svårt att komma 20 år senare och försöka riva upp ett klantigt utformat löneväxlingserbjudande”, avslutar Staffan Ström.

Läs mer om ekonomi:

Vad göra? Pensionen sänks plötsligt med 3 000 – i månaden

Nu faller kryptovalutorna i värde: Bitcoin ner till 115 000 dollar

De maxar sin pension: 69 000 i månaden av Pensionsmyndigheten

Pensionsmyndighetens 6 tips: Höj din pension med 6 600 kronor

Pensionärers skattesmocka i deklarationen – expert: ”Rejäl smäll”

_ANNONS