Pensionen kan krympa två gånger – skatten och uttaget avgör

Skatten kan äta upp en del av pensionen

Ett högt pensionsbelopp före skatt behöver inte ge motsvarande ökning på bankkontot. Det märks särskilt när pension kombineras med arbetsinkomster.

Lön ger rätt till jobbskatteavdrag, vilket pension inte gör. Därför är skatten på lön normalt lägre än på pension vid samma ålder och inkomstnivå. Om du fortsätter arbeta och samtidigt tar ut pension läggs inkomsterna ihop när den slutliga skatten beräknas. Passerar den sammanlagda inkomsten brytpunkten för statlig inkomstskatt beskattas den överskjutande delen hårdare.

Det kan bli kännbart för den som redan har en relativt hög lön och börjar ta ut pension ovanpå den.

Flera utbetalare ökar dessutom risken för kvarskatt. Arbetsgivaren och pensionsbolagen gör sina preliminära skatteavdrag var för sig, utan att nödvändigtvis ta hänsyn till den sammanlagda årsinkomsten. Hos Skatteverket går det att räkna på skatten när lön och pension kombineras. Det kan vara särskilt värdefullt inför ett beslut om att börja ta ut pension vid sidan av arbetet.

Åldersgränsen som sänker skatten

En annan viktig del att tänka på är det förhöjda grundavdraget. Det gör att skatten på pension blir lägre från en viss ålder.

För personer födda 1957–1959 gäller det förhöjda grundavdraget från januari det år de fyller 67. Personer födda 1960 får däremot vänta till januari det år de fyller 68, alltså 2028. För senare årskullar är åldersgränsen ännu inte slutligt fastställd.

Skillnaden kan handla om betydande belopp under ett helt år, särskilt vid högre pensionsinkomster.

Men det finns en viktig detalj: Det förhöjda grundavdraget gäller även om pensionen började betalas ut tidigare. Det är alltså inte nödvändigt att vänta med själva uttaget för att få den lägre skatten när åldersvillkoret väl är uppfyllt.

Läs mer: Hon gick i pension vid 58 – tvingades tänka om – E55

Tjänstepensionen kan ge ett nytt inkomsttapp

Den allmänna pensionen betalas normalt ut livet ut. Med tjänstepensionen kan det se annorlunda ut, och här finns en risk som är lätt att underskatta. Många tjänstepensioner kan tas ut under en begränsad period, exempelvis fem eller tio år. Det ger mer pengar varje månad i början av pensioneringen, men när utbetalningarna upphör försvinner hela den inkomsten.

En person som börjar ta ut en femårig tjänstepension vid 65 års ålder kan därför få en kraftig inkomstminskning redan vid 70. Det kan inträffa samtidigt som utgifterna för boende, försäkringar och andra fasta kostnader ligger kvar på ungefär samma nivå.

Livsvarig utbetalning ger normalt ett lägre belopp från början, men pengarna fortsätter att komma under hela livet.

Vilka uttagstider som är möjliga varierar mellan olika tjänstepensionsavtal. I vissa fall går det också att pausa utbetalningarna eller ändra uttagstiden, men villkoren behöver kontrolleras hos pensionsbolaget.

Deltid kan förändra kalkylen

Att trappa ned arbetstiden behöver inte innebära att hela pensionen börjar betalas ut. Den allmänna pensionen kan tas ut med 25, 50, 75 eller 100 procent.

Det gör det möjligt att kombinera deltidslön med ett begränsat pensionsuttag och samtidigt fortsätta tjäna in nya pensionsrätter.

Uttaget kan också minskas eller pausas om inkomsten eller livssituationen förändras.

Men även här behöver skatten räknas med. En kombination av lön och pension kan ge högre total inkomst under några år, samtidigt som ett tidigt pensionsuttag påverkar den framtida månadsutbetalningen.

Tre frågor före pensionsbeslutet

Vad får jag kvar efter skatt? Jämför inte bara pensionsbeloppet före skatt. Räkna på den sammanlagda inkomsten om du tänker arbeta samtidigt, och kontrollera när det förhöjda grundavdraget börjar gälla för ditt födelseår.

Hur ser ekonomin ut efter 75? Ta reda på om någon tjänstepension upphör efter fem eller tio år. Ett högt månadsbelopp i början kan följas av en betydligt lägre inkomst.

Kan jag trappa ned i stället för att sluta helt? Deltidsarbete och ett begränsat uttag av allmän pension kan ge större flexibilitet, men bör jämföras med alternativet att vänta med uttaget.

På minPension går det att göra prognoser för olika pensionsåldrar och uttagsplaner. Där kan du också se hur den samlade pensionen förändras när tidsbegränsade utbetalningar upphör.

Läs även: Så mycket av din premiepension ligger i tre amerikanska teknikjättar – E55